Votre solution pour vos futurs investissements
1- CTO
Le CTO (abréviation de Compte Titres Ordinaire) est une enveloppe fiscale qui permet à l’épargnant d’investir sur de nombreuses classes d’actifs.
En investissant dans un Compte Titres Ordinaire, vous allez bénéficier de plusieurs avantages :
- L’intérêt principal du CTO, et ce qui en fait sa force en comparaison avec d’autres dispositifs, c’est l’ampleur des classes d’actifs accessibles pour l’investisseur.
- Dans le cadre d’une donation, les plus-values latentes au moment de la cession des titres sont tout simplement effacées, ce qui annule toute fiscalité sur les plus-values (en revanche les donataires seront redevables des droits de donation)
Vous pouvez intégrer dans votre CTO :
- Actions, Obligations, Parts de SICAV, Produits dérivés (c’est-à-dire dont la performance est en fait liée à celle d’un « sous-jacent » qui peut être un indice, une action, une matière première, etc…), Bons de Souscription d’Actions, Immobilier (via l’acquisition de parts de SCPI par exemple), Produits structurés
2- SCPI en usufruit
Une SCPI, abréviation de Société Civile de Placement Immobilier, est une société qui permet d’investir collectivement dans l’immobilier, sans avoir à acheter directement un bien immobilier.
Les loyers perçus sur ces biens sont ensuite redistribués aux investisseurs sous forme de dividendes proportionnels au nombre de parts qu’ils possèdent.
En investissant dans une SCPI en usufruit, vous allez acheter une part de SCPI à un prix décoté tout en ayant la totalité des loyers d’une part entière.
Exemple :
Vous achetez l’usufruit pour 20% de 100€, soit 20€ sur une période de 5 ans.
En tant que détenteur de l’usufruit, vous percevrez les revenus générés par la SCPI, basés sur la valeur totale de la part, qui est de 100€, et non pas sur la valeur de l’usufruit, qui est de 20€.
Par conséquent, vous recevrez donc un revenu annuel de 6% de 100€, soit 6€, pendant une période de 5 ans.
Au bout des 5 ans, vous perdez l’usufruit de vos parts, soit 20€.
Par ailleurs, vous aurez perçu 6 €/an*5 = 30 €
Le gain net sera de 10€.
3- Dépôt à terme
Un compte à terme, également nommé dépôt à terme, est un placement financier qui consiste à bloquer une somme d’argent sur un compte en échange d’une rémunération. Il s’agit d’un versement qui est effectué sur un compte, bloqué durant une certaine période et à un certain taux fixé autour d’un contrat entre l’établissement bancaire et le souscripteur à ce placement.
Grâce au dépôt à terme, vous allez bénéficier :
- Un placement financier à capital garanti
- Une valorisation de capital avec un taux connu au moment du versement et pour une durée connue à l’avance
Exemple
Vous avez vendu votre entreprise et vous devez vous acquitter d’une fiscalité de 1 million d’euros à payer à une échéance connue à l’avance de 1 an. Vous décidez de verser ce même million d’euros sur un dépôt à terme, pour une durée de 12 mois à un taux actuel de 3%.
Le capital est garanti et restitué à l’échéance de 1 an, additionné avec les intérêts de 3%, ce qui signifie que 1 an après, 1 000 000€ est devenu 1 030 000€ et vous pouvez vous acquitter de la fiscalité.
Cela revient à avoir une fiscalité de 970 000€ à payer et non pas 1 000 000€ dans le cas où cette somme aurait “dormi” sur un compte non rémunéré.
