Votre solution pour vos futurs investissements
1- Holding
Si vous êtes entrepreneur, vous avez peut-être entendu parler des concepts de société mère/société fille, ou de détention de société par une personne morale.
Vous avez deux types d’Holding :
Une holding animatrice est une société mère qui exerce un contrôle actif sur ses filiales. En clair, il s’agit de cette société qui est le “chef d’orchestre” de vos différentes sociétés.
Et vous avez la holding passive qui détient simplement des participations. L’objectif est d’investir »passivement » dans des actifs comme l’immobilier, les marchés boursiers…
Grâce à cette holding passive, vous allez différencier votre société d’exploitation de votre société d’investissement.
Grâce à la Holding, vous allez bénéficier de plusieurs avantages :
- Pas de double imposition
- Différencier vos investissements de votre société d’exploitation
- Optimiser votre fiscalité avec l’intégration fiscale
- Réinvestir vos dividendes avec peu de frottements fiscaux avec le régime mère/fille
- Organiser plusieurs sociétés
- Objectif patrimonial
Exemple
Vous avez une société d’exploitation qui a un résultat net positif, qui permet de se verser un salaire suffisant pour vivre, et il reste un excédent de 100 000€ dans la trésorerie.
Plusieurs choix possibles :
- Soit je me verse des dividendes en nom propre me permettant d’investir mon argent, dans ce cas le calcul est le suivant :
100 000€ x 30% (flat tax) = 30 000€ de fiscalité
Donc il reste 70 000€ à investir en nom propre
- Soit je fais remonter les dividendes dans une holding pour ensuite investir mon argent, dans ce cas le calcul est le suivant :
100 000€ x 5% (abattement de 95%) x 15% (Impôt sur les sociétés : 15% avant 42 500€, 25% après 42 500€) = 750€ de fiscalité
Donc il reste 99 250€ à investir en holding
2- CTO
Le CTO (abréviation de Compte Titres Ordinaire) est une enveloppe fiscale qui permet à l’épargnant d’investir sur de nombreuses classes d’actifs.
En investissant dans un Compte Titres Ordinaire, vous allez bénéficier de plusieurs avantages :
- L’intérêt principal du CTO, et ce qui en fait sa force en comparaison avec d’autres dispositifs, c’est l’ampleur des classes d’actifs accessibles pour l’investisseur.
- Dans le cadre d’une donation, les plus-values latentes au moment de la cession des titres sont tout simplement effacées, ce qui annule toute fiscalité sur les plus-values (en revanche les donataires seront redevables des droits de donation)
Vous pouvez intégrer dans votre CTO :
- Actions, Obligations, Parts de SICAV, Produits dérivés (c’est-à-dire dont la performance est en fait liée à celle d’un « sous-jacent » qui peut être un indice, une action, une matière première, etc…), Bons de Souscription d’Actions, Immobilier (via l’acquisition de parts de SCPI par exemple), Produits structurés
3- SCPI
Une SCPI, abréviation de Société Civile de Placement Immobilier, est une société qui permet d’investir collectivement dans l’immobilier, sans avoir à acheter directement un bien immobilier.
Concrètement, les investisseurs achètent des parts dans la SCPI, qui va ensuite utiliser cet argent pour acquérir des biens immobiliers, comme des bureaux, des commerces ou des logements.
Les loyers perçus sur ces biens sont ensuite redistribués aux investisseurs sous forme de dividendes proportionnels au nombre de parts qu’ils possèdent.
En investissant en SCPI, vous allez bénéficier de plusieurs avantages :
- L’intérêt d’investir dans une SCPI est de ne pas avoir à gérer soi-même les biens immobiliers. Vous n’avez aucune charge mentale, et les loyers qui vous sont reversés sont nets de frais de gestion, de taxe foncière, et de travaux/charges.
- La rentabilité moyenne se situe entre 4,5% et 6% net, une fourchette supérieure à celle de l’immobilier classique dans de nombreux cas
- Vous pouvez investir à crédit sur ce type d’investissement.
- Vous avez une liberté sur le montant d’investissement (à partir de 30 000 euros pour un crédit, 200 euros en investissant votre épargne)
Exemple :
Vous achetez pour 100 000 euros de parts de SCPI avec une rentabilité moyenne de 5%.
Vos loyers que vous allez percevoir seront de 5 000 euros/an avant impôt.
Il s’agit d’un bon moyen de générer des revenus complémentaires en complément de vos revenus du travail.
