En France, il existe de nombreux dispositifs fiscaux pour payer moins d’impôt.
Plus exactement, il en existe 474. Nous avons listé les 31 niches fiscales vous permettant d’optimiser au maximum votre imposition ! 💼
A) Les astuces à pour les crédits et réduction d’impôts
1. Employez une aide à domicile
Le crédit d’impôt est égal à 50% des dépenses engagées, dans la limite de 12 000 euros par an. Les services concernés incluent la garde d’enfant et le soutien scolaire, l’entretien de la maison et le ménage, le jardinage et le bricolage, ainsi que l’assistance informatique.
2. Faites un don à un organisme d’intérêt général
La réduction d’impôt est de 66 % du montant des dons, dans la limite de 20% de votre revenu imposable.
3. Déduisez les frais de scolarité de vos enfants
La réduction d’impôt dépend du niveau d’études, allant de 61 € pour le collège à 183 € pour les études supérieures.💰
4. Achetez un véhicule électrique
Si vous installez une borne de recharge chez vous, vous bénéficiez d’un crédit d’impôt égal à 75% du montant des dépenses, limité à 300 € par système de charge.
5. Réalisez des travaux d’adaptation du logement à la perte d’autonomie liée à l’âge ou au handicap
Vous bénéficiez d’un crédit d’impôt de 25% du montant des dépenses, jusqu’à un certain plafond.
6. Investissez dans des SCPI européennes
Une partie de l’impôt est payée par la société de gestion à la source, avec un mécanisme de neutralisation en France.
Simulez l’impôt généré grâce aux SCPI européennes
7. Utilisez le régime des frais professionnels réels
Plus de 20 frais sont déductibles, incluant les frais de repas, kilométriques, et de logement pour le travail.
8. Faites un don à une association caritative
La réduction d’impôt est de 75% du montant donné jusqu’à 1 000 €, puis 66% au-delà, dans la limite de 20% de votre revenu imposable.
9. Louez votre logement à un prix abordable avec le dispositif Loc’Avantages
La réduction varie de 15% à 65% en fonction du montant de loyer que vous pratiquez.
10. Investissez dans les DOM-TOM
La loi Girardin permet d’obtenir une réduction d’impôt de 110% à 120%, avec des investissements spécifiques comme dans les équipements de production d’énergie renouvelable ou les logements sociaux neufs.
Simulez le gain d’impôt de votre Girardin industriel !
11. Soutenez les PME françaises
Investir dans des FCPI, FIP ou FCPR offre une réduction d’impôt égale à 18 %, avec certaines limites annuelles.
Lire notre article sur les FCPI
12. Déduisez les frais d’établissement pour personnes dépendantes
Vous pouvez bénéficier d’une réduction d’impôt de 25% des dépenses engagées, dans la limite de 10 000 € par personne hébergée.
13. Souscrivez aux parts de groupements forestiers (GFI)
La réduction d’impôt est de 25 %, dans la limite de 25 000€ pour une personne seule et de 50 000 € pour un couple marié ou pacsé.
Faire une simulation sur l’investissement en GFI
Attention au plafonnement des niches fiscales
14. Soutenez le cinéma français
Investir dans des SOFICA vous permet de bénéficier d’une réduction d’impôt, allant de 30% à 48%.
Faire une simulation de l’impact fiscal à travers la SOFICA
15. Faites garder vos enfants de moins de 6 ans en dehors de votre domicile
Vous avez droit à un crédit d’impôt égal à 50% des dépenses payées pour la garde, avec un plafond.
B) Les Déductions d’impôts
16. Ouvrez un PER et alimentez-le
Les sommes versées sont déductibles de vos revenus dans la limite de 10% du revenu imposable, avec une déduction maximale de 35 194 € pour 2023.
17. Déduisez les frais de votre Compte Titre Ordinaire (CTO)
Les frais déductibles incluent les frais de garde, de courtage et de change.
18. Faites du déficit foncier
Vous pouvez déduire jusqu’à 10 700 euros de déficit foncier par an si vos charges sont supérieures à vos recettes.
19. Versez une pension alimentaire à un enfant majeur vivant chez vous
Vous pouvez déduire une pension alimentaire jusqu’à un montant forfaitaire de 3 968 €, couvrant les dépenses de logement et de nourriture.
20. Versez une pension à votre enfant majeur détaché de votre foyer fiscal
Vous pouvez déduire vos dépenses jusqu’à un plafond dépendant du statut familial de l’enfant.
21. Déduisez vos cotisations syndicales
66% des cotisations annuelles à des organisations syndicales sont déductibles, dans la limite de 1% de votre revenu brut imposable.
22. Versez une pension alimentaire à votre enfant qui n’est pas à votre charge
La somme versée est déductible de vos revenus, mais les frais liés au droit de visite ne sont pas déductibles.
23. Déduisez les frais liés au télétravail
Les frais de télétravail peuvent être déduits de vos revenus à hauteur de 2,6 € par jour de télétravail ou pour leur montant réel.
24. Faites des versements sur un PEE
Les sommes investies dans un PEE à partir de votre intéressement ou participation sont exonérées d’impôt, avec des limites spécifiques.
Lire notre article sur la mise en place d’un Plan épargne entreprise
25. Hébergez vos parents ou vos grands-parents dans le besoin
Vous pouvez déduire une somme forfaitaire de vos revenus, ou le montant réel des pensions versées.
C) Réduire son impôt à travers l’investissement immobilier
26.Investissez dans l’immobilier locatif sous le statut de LMNP
Le statut Loueur Meublé Non Professionnel permet de percevoir des loyers issus d’une location meublée, sans payer d’impôt pendant 10-15 ans grâce à un système d’amortissement et de déduction de nombreuses charges.
Lire notre article sur le statut LMP
27. Investissez dans l’immobilier locatif et devenez LMP
En tant que Loueur Meublé Professionnel, vous pouvez imputer un déficit sur vos autres revenus, sans limite.
28. Investissez dans l’immobilier avec le dispositif Pinel
La réduction d’impôt varie en fonction de la durée d’engagement, avec plusieurs conditions à respecter.
Quelle réduction d’impôt ?
Le taux de réduction d’impôt Pinel agit sur l’impôt sur le revenu du propriétaire, varie en fonction de la durée du bail du logement :
Période de mise en location :
- 6 ans : 10,5%
- 9 ans : 15%
- 12 ans : 17,5%
Faire une simulation et tester votre éligibilité sur le dispositif Pinel
29.Investissez à travers la Loi Malraux
La loi Malraux constitue une opportunité de défiscalisation dédiée aux investisseurs particuliers.
Réduction d’Impôt Exceptionnelle : Parmi les avantages les plus attrayants de la Loi Malraux, une réduction d’impôt jusqu’à 120 000€ sur 4 ans !
Voir notre article sur la Loi Malraux
30.Investissez à travers les monuments historiques
En investissant à travers la loi MH, vous allez pouvoir déduire 100% des travaux sur votre revenu imposable.
Exemple :
En investissant via le MH, vous allez déduire 100% des travaux de votre revenu imposable.
Monsieur Findgest se trouve donc dans la tranche à 45% puisqu’il gagne 250 000€ net.
En clair, Monsieur Findgest peut déduire en 1 an, 250 000€ de travaux et payer 0€ mais est-ce que c’est la bonne solution ?
Non, comme vous pouvez le voir, on raisonne par tranche. Si vous gagnez plus, votre tranche d’imposition augmentera mécaniquement.
Il serait donc plus pertinent de déduire 77 000€/an à 45%, soit un impôt à 35 650€/an pendant presque 3 ans vs 85 000€ d’impôt si vous aviez tout déduit sur un an.
Voir notre article et simulation sur les monuments historiques
31. Les SCPI fiscales
Il s’agit d’un placement immobilier accessible à partir de 200 €. C’est ni plus ni moins que des parts de Pinel.
Vous pouvez donc réduire votre impôt à travers l’immobilier avec un montant plus accessible.
